Assurance-vie : pourquoi on l’appelle le couteau suisse de l’épargne
Épargner pour un projet, se constituer un complément de revenus, protéger ses proches, transmettre : l’assurance-vie sait tout faire. C’est ce qui lui vaut son surnom de couteau suisse de l’épargne. Tour d’horizon de ses atouts.
Par Mathieu Mithouard, conseiller en fiscalité France–Luxembourg et courtier en assurance (ORIAS n° 17006927)
Une épargne qui reste disponible
Contrairement à une idée reçue, l’argent placé sur une assurance-vie n’est pas bloqué : vous pouvez effectuer un retrait (rachat partiel) à tout moment. La durée de 8 ans ne concerne que la fiscalité, pas la disponibilité.
Des versements à votre rythme
- Une prime unique pour placer une somme disponible : épargne existante, héritage, vente d’un bien.
- Des primes périodiques pour épargner régulièrement, chaque mois ou chaque trimestre, même avec des montants modestes.
- Les deux se combinent, et vous pouvez ajuster ou suspendre vos versements.
Une fiscalité allégée après 8 ans
Lors d’un retrait, seuls les gains compris dans la somme retirée sont imposés, jamais le capital versé. Après 8 ans, ces gains bénéficient d’un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule, 9 200 € pour un couple soumis à imposition commune. Au-delà, ils sont imposés à un taux réduit (sous conditions de montant), auquel s’ajoutent les prélèvements sociaux.
Un outil de transmission unique
Grâce à la clause bénéficiaire, vous désignez librement qui recevra le capital à votre décès. Les sommes sont transmises hors succession, avec une fiscalité avantageuse :
- pour les versements effectués avant vos 70 ans, chaque bénéficiaire profite d’un abattement de 152 500 € ;
- pour les versements effectués après 70 ans, un abattement global de 30 500 € s’applique, et les gains sont exonérés ;
- votre conjoint ou partenaire de PACS est totalement exonéré.
Une clause bien rédigée fait toute la différence : c’est un point que je vérifie systématiquement avec vous.
Un contrat construit pour vous
Avant toute souscription, j’établis votre profil d’investisseur (projets, horizon de placement, tolérance au risque), comme la réglementation le prévoit. Je compare ensuite les contrats de plusieurs assureurs partenaires pour construire une répartition adaptée, puis je fais le point avec vous chaque année.
Selon les supports choisis, l’assurance-vie peut présenter un risque de perte en capital. Sa valeur peut évoluer à la hausse comme à la baisse ; les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Article fourni à titre d’information générale, à jour à sa date de publication. Il ne constitue pas un conseil personnalisé : chaque situation doit être étudiée individuellement.
